На этот раз речь об украинской компании ТОВ "Амаркорд", которая поставляла в Украину продукцию известной американской компании Boston Scientific.
По началу изучения документов, имеющихся в распоряжении редакции, складывалось впечатление о сговоре американцев и украинцев. Но позже стало ясно, Boston Scientific может ничего не знать о проделках своего украинского "партнера".
Между тем, уличить "странные схемы" не помогла даже система Prozorro. На протяжении 2014-2019 гг. при активном содействии служебных лиц бюджетных лечебно-профилактических заведений "Амаркорд" становилась победителем тендеров на сотни миллионов гривен.
При этом компания подделывала документы и продавала бюджетникам продукцию по завышенным ценам. На протяжении последних 5 лет "Амаркорд" заработал на бюджете 200 млн грн, что почти вдвое превышает реальной стоимости поставленной им продукции.
Но разве коммерческая компания не может зарабатывать на бюджетных тендерах?
Может. Но только в пределах 10% по медицинским тендерам. Такую маржу закрепил законодатель, дабы проворные дельцы вроде "Амаркорд" не наживались на больных. Но 10% "Амаркорду", видимо, показалось мало, и они решили подделывать инвойсы Boston Scientific, дабы увеличивать стоимость продукции.
Документы на фото демонстрируют, как стоимость продукции Boston Scientific в размере 60 долларов/единицу, "Амаркордом" превращалась уже в 115 долларов/единицу.
При чем все эти "фокусы" происходили на этапе прохождения границы с Украиной.
Как это работало?
Американская компания Boston Scientific, ничего не подозревая, поставляла украинскому дистрибьютору "Амаркорд" продукцию по "чистой цене". На границе инвойс американцев поддавался изменениям и в Украину продукция заходила уже по другой, завышенной цене.
Как же заказчики проверяли цены поставщиков?
Очевидно, никак. Надо сказать, что, как правило, заказчики в таких случаях заодно с поставщиками. К тому же тут усматривается и предварительное согласование технических условий тендера, выписанных под выигрыш как раз "Амаркорда".
Как "Амаркорду" удавалось успешно легализировать фактически украденные у бюджета деньги?
Как и многим другим - через офшоры. Бюджетные деньги выводились на подконтрольные офшоры Global Standard и Group Limited Amarcord Limited. Оттуда часть шла Boston Scientific на закупку новой продукции, а часть оседала на счетах дочери собственников "Амаркорда".
Примечательно, что все 5 лет бестоварные операции "Амаркорда" с офшорами не смущали и налоговую службу Украины. Как и отсутствие поступлений бюджет от этой компании, позиционирующей себя по бухгалтерским документам как убыточная.
Кто же стоит за этой схемой?
Об этом мы расскажем в нашей следующей публикации. Спойлер: это родственники очень известного в Украине политика.